Se configura el blanqueo de capitales cuando dinero u otros activos obtenidos de forma ilegal —ya sea directa o indirectamente a partir de actividades ilícitas, como por ejemplo la evasión fiscal— se reintroducen en el circuito económico formal con el fin de que aparenten proceder de una fuente legítima.

Entre los indicios o señales de alerta se incluyen:
Pagos inusualmente elevados o frecuentes que no se corresponden con la actividad comercial habitual.

Este concepto abarca todos los delitos patrimoniales, tanto materiales como inmateriales, cometidos en perjuicio de la empresa. Por ejemplo:

El cohecho se configura cuando se ofrecen, prometen, entregan o aceptan ventajas indebidas con el fin de influir en decisiones o actuaciones. Dichas ventajas pueden consistir, por ejemplo, en dinero, regalos, invitaciones u otros beneficios, con el objetivo de influir ilícitamente en decisiones empresariales o administrativas, ya sea en beneficio propio o en beneficio de terceros.

Los conflictos de interés surgen cuando los intereses personales de un empleado o de un socio comercial de Pilatus entran en contradicción con los intereses de la empresa, ocasionando o pudiendo ocasionar un perjuicio para la organización. Estos pueden derivarse, por ejemplo, de:

El comportamiento contrario a la competencia puede incluir acuerdos y prácticas concertadas con competidores, proveedores y distribuidores cuyo objetivo o efecto sea impedir o restringir la competencia. Entre ellos se encuentran, por ejemplo, acuerdos relativos a la asignación de clientes o mercados, negativas de prestación no justificadas objetivamente, el boicot de determinadas empresas u organizaciones, las cláusulas de exclusividad, los acuerdos de fijación de precios o la discriminación de precios, los acuerdos de exclusividad, las restricciones territoriales y otros acuerdos o prácticas comerciales que puedan afectar a la competencia, así como el intercambio de información comercial sensible con competidores.

Con ello se entiende, en particular, la infracción de la normativa contable aplicable y/o de los principios de una contabilidad correcta, que da lugar a una representación incorrecta en la información financiera de la empresa. Por ejemplo: la emisión indebida o la falsificación de facturas, notas de crédito, estados financieros, informes de auditoría, etc.

Estas infracciones se producen cuando no se respetan estándares ecológicos, sociales o de ética empresarial. Algunos ejemplos son infracciones de:

La discriminación se produce cuando una persona es tratada de manera injusta, menospreciada o desfavorecida debido a características personales como la raza, el origen étnico o nacional, el sexo, la religión o las convicciones ideológicas, la edad, el estado civil, la opinión política, la orientación sexual, el origen social o características físicas, mentales u otras.

El acoso se refiere a cualquier comportamiento que intimide, perjudique o menoscabe la dignidad de una persona, por ejemplo mediante lenguaje irrespetuoso, amenazas, comentarios despectivos u otras conductas inapropiadas. El acoso sexual comprende cualquier comportamiento de carácter sexual no deseado que resulte incómodo, ofensivo o degradante para la persona afectada, como comentarios insinuantes, proximidad física no deseada, solicitudes de carácter sexual o comunicaciones inapropiadas.

El acoso laboral (mobbing) se produce cuando una persona es excluida, menospreciada, hostigada o sometida a presión psicológica de forma reiterada y deliberada durante un período prolongado, por ejemplo mediante críticas continuas, aislamiento social, difusión de rumores o el menoscabo sistemático de su desempeño laboral.

Las infracciones en materia de control de exportaciones, sanciones y aduanas se producen cuando se incumplen disposiciones legales relativas a la exportación, importación o al manejo de bienes, tecnologías, servicios o pagos. Esto incluye, en particular, el incumplimiento de sanciones comerciales y económicas, la exportación no autorizada de bienes o tecnologías controladas, las declaraciones falsas o incompletas en la documentación aduanera, así como la elusión de obligaciones legales de notificación, control o autorización.